Como deve ser realizado o lançamento de devolução quando houver recolhimento do DIFAL?

Criada por Fiscal Contabil Fiscal, Modificado em Qui, 5 Set, 2024 na (o) 4:04 PM por Fiscal Contabil Fiscal

Para realizar o preenchimento do DIFAL no livro de entrada, relacionado aos lançamentos de Devolução siga os procedimentos abaixo:

1 - Na tela de "Lançamentos" => "Escrita Fiscal" => "Entrada", a escrituração deverá ser realizada normalmente, informando no lançamento principal os valores correspondente aos ICMS-OP;

2 - Após concluir o lançamento deverá clicar sobre a opção "DIFAL", onde deverá incluir as demais informações necessárias para o cálculo, sendo esse apresentado na "Demonstração do Cálculo DIFAL";

3 - As informações escrituradas serão demonstradas na opção "Lançamentos" => "Apuração de Impostos" => "DIFAL".

Se tratando de um lançamento de devolução os valores serão gerados nas linhas referentes a "Outros Créditos", contudo não será gerado Subitem na apuração ICMS como ocorre com Débito, haja vista que o Subitem na apuração será gerado a partir do "Valor Recolhido / a Recolher" e portanto já terão sido feitos os abatimentos dos valores devolvidos.