Como é gerado a "Demonstração do Fluxo de Caixa Método Indireto" - DFC?

Criada por Fiscal Contabil Fiscal, Modificado em Qua, 20 Dez, 2023 na (o) 2:15 PM por Fiscal Contabil Fiscal

A "Demonstração do Fluxo de Caixa Método Indireto", será gerado de acordo com os lançamentos efetuados com as contas do grupo '100.005' a '103.699' e '146.005' a '148.999' (Caixa e seus equivalentes), que tenha como contrapartida as contas abaixo:

ATIVIDADES OPERACIONAIS

Lucro Líquido do Período

- Lançamentos efetuados com as contas '288.105' a '288.199';

- Lançamentos efetuados com as contas '288.305' a '288.999';

- Lançamentos efetuados com as contas '289.105' a '289.199';

- Lançamentos efetuados com as contas '289.305' a '289.999';

- Lançamentos efetuados com as contas '292.005' a '292.999';

Depreciações / Amortizações / Exaustões E Provisão P/ Devedores Duvidosos

- Lançamentos efetuados com as contas '134.005' a '134.999';

- Lançamentos efetuados com as contas '145.005' a '145.999';

- Lançamentos efetuados com as contas '165.505' a '165.999';

- Lançamentos efetuados com as contas '174.505' a '174.999';

- Lançamentos efetuados com as contas '175.005' a '175.499';

- Lançamentos efetuados com as contas '176.505' a '177.499';

- Lançamentos efetuados com as contas '178.005' a '178.499';

- Lançamentos efetuados com as contas '181.005' a '181.499';

- Lançamentos efetuados com as contas '182.505' a '183.499';

- Lançamentos efetuados com as contas '185.505' a '187.499';

- Lançamentos efetuados com as contas '188.005' a '188.999';

- Lançamentos efetuados com as contas '190.005' a '190.499';

- Lançamentos efetuados com as contas '191.005' a '191.499';

- Lançamentos efetuados com as contas '192.005' a '192.499';

- Lançamentos efetuados com as contas '193.005' a '193.499';

- Lançamentos efetuados com as contas '196.505' a '196.499';

- Lançamentos efetuados com as contas '198.405' a '198.499';

- Lançamentos efetuados com as contas '198.805' a '198.999';

Aumento de contas a receber de clientes

- Lançamentos efetuados com as contas '100.004' a '107.003';

- Lançamentos efetuados com as contas '107.004' a '134.003';

- Lançamentos efetuados com as contas '134.005' a '143.003';

- Lançamentos efetuados com as contas '143.005' a '144.003';

- Lançamentos efetuados com as contas '144.005' a '145.003';

- Lançamentos efetuados com as contas '165.005' a '165.503';

- Lançamentos efetuados com as contas '300.005' a '327.003';

- Lançamentos efetuados com as contas '360.004' a '367.003';

Aumento de Fornecedores em Estoque

- Lançamentos efetuados com as contas '200.004' a '230.003';

- Lançamentos efetuados com as contas '230.004' a '239.003';

- Lançamentos efetuados com as contas '239.005' a '239.103';

- Lançamentos efetuados com as contas '239.105' a '239.203';

- Lançamentos efetuados com as contas '239.205' a '239.303';

- Lançamentos efetuados com as contas '239.304' a '239.999';

- Lançamentos efetuados com as contas '260.005' a '261.002';

- Lançamentos efetuados com as contas '154.005' a '158.499';

- Lançamentos efetuados com as contas '411.005' a '411.499';

- Lançamentos efetuados com as contas '413.005' a '414.002';

Recebimentos de receitas diferidas

- Lançamentos efetuados com as contas '270.005' a '274.999;

Aumento a Empregados, Autônomos e Diretores

- Lançamentos efetuados com as contas '149.005' a '150.003';

- Lançamentos efetuados com as contas '244.005' a '249.003';

Aumento de Encargos Sociais

- Lançamentos efetuados com as contas '249.005' a '250.002';

Aumento de Obrigações Tributárias

- Lançamentos efetuados com as contas '251.005' a '252.003';

Aumento de Impostos a Recuperar / Compensar

- Lançamentos efetuados com as contas '153.005' a '154.003';

Aumento de Impostos sobre Vendas / Receitas

- Lançamentos efetuados com as contas '252.005' a '253.003';

Aumento Diversos (não incl. invest./financ.)

- Lançamentos efetuados com as contas '150.005' a '152.003';

- Lançamentos efetuados com as contas '159.005' a '160.003';

- Lançamentos efetuados com as contas '167.505' a '173.002';

- Lançamentos efetuados com as contas '197.005' a '198.502';

- Lançamentos efetuados com as contas '243.005' a '244.002';

- Lançamentos efetuados com as contas '255.005' a '259.999';

Aumento por Conta de Exercício Seguinte

- Lançamentos efetuados com as contas '161.005' a '164.502';

Aumento de Imposto de Renda e Contribuição Social

- Lançamentos efetuados com as contas '253.005' a '255.002';

Diversos Analisar Classificação Contábil

- Lançamentos com contas não classificadas nos grupos acima;

ATIVIDADES DE INVESTIMENTOS

Valor da venda de investimentos

- Lançamentos efetuados com as contas '166.005' a '166.499';

- Lançamentos efetuados com as contas '173.005' a '179.999';

VALOR AQUISIÇÕES DE INVESTIMENTOS

Valor Aquisições de investimentos

VALOR DA VENDA DE ATIVOS IMOBILIZADOS

Valor da venda de ativos imobilizados

- Lançamentos efetuados com as contas '180.005' a '196.999';

- Lançamentos efetuados com as contas '198.505' a '198.999';

VALOR AQUISIÇÕES DE ATIVOS IMOBILIZADOS

Valor de aquisições de ativos imobilizados

RECEBIMENTOS DE EMPRÉSTIMOS CONCEDIDOS

Recebimentos de aplicações em renda fixa e variável

- Lançamentos efetuados com as contas '152.005' a '152.999';

EMPRÉSTIMOS CONCEDIDOS

Empréstimos concedidos

RECEBIMENTOS DE APLICAÇÕES EM RENDA FIXA E VARIÁVEL

Recebimentos de aplicações em renda fixa e variável

- Lançamentos efetuados com as contas '166.505' a '167.499';

APLICAÇÕES EM RENDA FIXA E VARIÁVEL

Aplicações em renda fixa e variável

RECEBIMENTOS DE EMPRÉSTIMOS E FINANCIAMENTOS

Recebimentos de empréstimos e financiamentos

- Lançamentos efetuados com as contas '240.005' a '241.999';

- Lançamentos efetuados com as contas '242.005' a '242.999';

- Lançamentos efetuados com as contas '261.005' a '263.999';

- Lançamentos efetuados com as contas '264.005' a '264.999';

- Lançamentos efetuados com as contas '265.005' a '265.999';

PAGAMENTOS DE EMPRÉSTIMOS E FINANCIAMENTOS

Pagamentos de empréstimos e financiamentos

RECEBIMENTOS DE OUTRAS OBRIGAÇÕES E OU COMPROMISSOS

Recebimentos de outras obrigações e ou compromissos

- Lançamentos efetuados com as contas '266.005' a '267.999';

PAGAMENTOS DE OUTRAS OBRIGAÇÕES E OU COMPROMISSOS

Pagamentos de outras obrigações e ou compromissos

RECEBIMENTOS DE INTEGRALIZAÇÕES DE CAPITAL / PATR. SOCIAL

Recebimentos de integralizações de capital /patr. social

- Lançamentos efetuados com as contas '280.005' a '282.999';

DIVIDENDOS PAGOS / LUCROS DISTRIBUÍDOS

Dividendos Pagos / Lucros Distribuídos

- Lançamentos efetuados com as contas '250.005' a '250.999';

- Lançamentos efetuados com as contas '290.005' a '290.999';

- Lançamentos efetuados com as contas '294.005' a '295.999';

VENDAS DE AÇÕES EM TESOURARIA

Vendas de ações em tesouraria

- Lançamentos efetuados com as contas '287.505' a '287.999';

- Lançamentos efetuados com as contas '293.005' a '293.999';

COMPRAS DE AÇÕES EM TESOURARIA

Compras de ações em tesouraria

CAIXA E EQUIVALENTES NO INÍCIO DO PERÍODO

Caixa e equivalentes no Início do Período

- Lançamentos efetuados com as contas '100.005' a '103.999';

- Lançamentos efetuados com as contas '146.005' a '148.999';

CAIXA E EQUIVALENTES NO FINAL DO PERÍODO

Caixa e equivalentes no Final do Período.

Observação: Lançamentos com as contas do mesmo grupo '100.003' (Disponível), não serão demonstradas no relatório.