Na Apuração do Simples Nacional o valor da devolução não está sendo abatido na base de cálculo, gerando um valor negativo. O que devo verificar?

Para que o valor da devolução seja deduzido para cálculo do Simples Nacional, siga os procedimentos descritos abaixo:

=> Primeiramente deve observar que o CTSS gerado no lançamento de Devolução deve ser igual ao CTSS gerado na nota de venda.

=> Devemos levar em consideração que o CTSS na devolução será gerado na mesma sistemática da nota de venda, ou seja: o CTSS é gerado a partir da incidência do Pis/Cofins do código contábil e do CFOP utilizado na nota

Diante do exposto acima, podemos considerar o seguinte exemplo:

- Nota de venda gerou o CTSS 101 - código contábil utilizado Vxxx (com as alíquotas de Pis e Cofins) e o CFOP 5102

- Na devolução devemos gerar o CTSS 101 - Para isso deve ser utilizado um código contábil Dxxx (com as alíquotas de Pis e Cofins) e o CFOP 1202

Para verificação da classificação dos Códigos Contábeis utilizados, pedimos que siga os procedimentos abaixo:

1 - Acesse a opção "Tabelas" => "Comuns para todas as empresas" => "Código Contábil";

2 - Localize o código contábil utilizado, clique em Alterar e veja a incidência dos impostos de PIS e Cofins;