Possuo empresas Lucro Presumido que realizam o pagamento antecipado do IRPJ e CSLL, como efetuar a compensação dos valores na apuração do Trimestre?

Para compensar o valor do IRPJ e CSLL pago mensalmente na apuração do Trimestre, efetue os procedimentos abaixo:

1 - Acesse a opção "Lançamentos" => "Apuração de Impostos" => "IRPJ/CSLL";

2 - Clique sobre "Compensações (COMPEN);

3 - Nas linhas 2 e 3 efetue o preenchimento dos valores a serem compensados;

4 - Poderá ainda utilizar a opção "Configurações por Conta" para que o valor seja atribuído automaticamente conforme registro contábil.

Observação: A opção será demonstrada apenas no "TRIMESTRE", portanto atente-se ao mês acessado.

Os valores serão considerados para apuração do DARF, contudo nos registros de cálculo do trimestre serão mantidos os valores apurados antes da compensação, tendo em vista que para o SPED ECF não está previsto o pagamento antecipado.