Quais os procedimentos para realizar o fechamento do Balanço de uma empresa optante pelo regime Lucro Real?

Para fazer o fechamento de balanço correspondente as empresas optantes pelo regime Lucro Real, siga os procedimentos abaixo:

1 - Acesse a Lançamentos => Contabilidade => Cadastro de Estoque, informe o valor de estoque final;

2 - Feito isso, retorne ao caminho acima, acessando a opção, "Fechar Balanço (IRPJ/CSLL)", nesse momento será apresentada a tela referente a apuração do IRPJ e CSLL, onde deverá ser realizada a conferência e as inclusões necessárias correspondentes à:

Lalur PARTE A:

"Parte A - Demonstração do Lucro Real - Lançamento do E-Lalur (M300)";

Lalur - PARTE B:

"Identificação das Contas da Parte B do E-Lalur e do E-Lacs (M010)";

"Lançamentos da Conta da Parte B do E-Lalur e do E-Lacs sem reflexo na Parte A (M410)";

Lacs - PARTE A

"Parte A - Demonstração do Lucro Real - Lançamentos do E-Lacs (M350)"

Lacs - PARTE B:

"Identificação das Contas da Parte B do E-Lalur e do E-Lacs (M010)";

"Lançamentos da Conta da Parte B do E-Lalur e do E-Lacs sem reflexo na Parte A (M410)";

"Cálculo do IRPJ Lucro Real (N630)"

"Cálculo do CSLL Lucro Real (N670)"

3 - Após a conferência e inclusões/alterações clique sobre a opção "Confirmar Valores Informados", sendo apresentada a mensagem "Deseja realmente confirmar os valores de IRPJ e CSLL?", clique em "Sim";

4 - Logo em seguida será apresentada a tela correspondente a DRE - Demonstração do Resultado do Exercício, na mesma deverão ser informadas as contas para a destinação do Lucro ou Prejuízo, conforme apurado.

As contas para seleção estão entre os grupos 288 a 291, pois para o sistema oficial SPED a formação da DLPA não considera outros grupos de contas.

Empresas com fechamento trimestral: Ao informar a conta não altere-a em outros fechamentos, pois isso causará erros em validação de arquivos oficiais.

Ao finalizar clique sobre a impressora e confirme;

5 - Acesse a opção "Notas Explicativas do Balanço", nessa opção podem ser cadastradas notas para impressão no Balanço;

6- Acesse a opção "Relatórios" => "Balanço" => "Imprimir Cópia".