Como o registro P230 será composto?

Criada por Fiscal Contabil Fiscal, Modificado em Ter, 13 Ago, 2024 na (o) 2:33 PM por Fiscal Contabil Fiscal

Segue abaixo as orientação sobre o registro P230:

O sistema irá observar os valores inclusos no registro P130 Demonstração das Receitas Incentivadas.

Para o valor do campo Imposto, o sistema fará o seguinte cálculo:

Valor do imposto x 0,15 x Alíquota da linha em decimal (Ex: 100% - 0,1; 75% - 0,75; 70% - 0,70; 50% - 0,50; 33,33% - 0,33; 25% - 0,25 e 12,5% - 0,125).

Caso possua Adicional, o sistema fará o seguinte cálculo:

Adicional das receitas 100% => Linha 26 do registro P200 (20.000 x 3) x 0,10 x 1,00 x (linha 9 do registro P130 / LINHA 26 do registro P200 + LINHA 22 do registro P200)

Adicional das receitas à 75% => Linha 26 do registro P200 (20.000 x 3) x 0,10 x 0,75 x (linha 18 do registro P130 / LINHA 26 do registro P200 + LINHA 22 do registro P200)

Adicional das receitas à 70% => Linha 26 do registro P200 (20.000 x 3) x 0,10 x 0,70 x (linha 27 do registro P130 / LINHA 26 do registro P200 + LINHA 22 do registro P200)

Adicional das receitas à 50% => LINHA 26 do registro P200 (20.000 x 3) x 0,10 x 0,50 x (linha 36 do registro P130 / LINHA 26 do registro P200 + LINHA 22 do registro P200)

Adicional das receitas à 33,33% => LINHA 26 do registro P200 (20.000 x 3) x 0,10 x 0,33 x (linha 45 do registro P130 / LINHA 26 do registro P200 + LINHA 22 do registro P200)

Adicional das receitas à 25% => LINHA 26 do registro P200 (20.000 x 3) x 0,10 x 0,25 x (linha 54 do registro P130 / LINHA 26 do registro P200 + LINHA 22 do registro P200)

Adicional das receitas à 12,5% => LINHA 26 do registro P200 (20.000 x 3) x 0,10 x 0,125 x (linha 63 do registro P130 / LINHA 26 do registro P200 + LINHA 22 do registro P200)

Para acessar o Manual de Orientações do Sped ECF, peço que CLIQUE AQUI.